Zorganizowana grupa przestępcza oszukująca na VAT w obrocie autami rozbita przez KAS

- Przeprowadziliśmy osiem kontroli celno-skarbowych i postępowań podatkowych wobec członków grupy przestępczej, wykorzystującej VAT do wyłudzeń skarbowych. Efektem naszej pracy jest zdiagnozowanie nowego mechanizmu wyłudzeń w VAT w obrocie samochodami. Ustaliliśmy łańcuchy fakturowania ponad 1 300 nowych samochodów, składające się nawet z kilkunastu różnych podmiotów. Wartość niektórych samochodów przekraczała 0,5 mln zł netto. Każdy samochód, zanim trafił do ostatecznego klienta, był nawet siedmiokrotnym przedmiotem sprzedaży i nabycia wewnątrz Unii Europejskiej - informuje Małgorzata Brzoza, rzecznik prasowy Izby Administracji Skarbowej w Szczecinie.

Zgodnie z ustaleniami, w łańcuchach tych brało udział osiem firm „znikających podatników”, pięciu powiązanych ze sobą buforów krajowych, sześć powiązanych ze sobą buforów zagranicznych (czeskich i niemieckich) zarządzanych przez polskich obywateli oraz grupa firm „brokerów” dokonujących sprzedaży samochodów do państw unijnych i otrzymujących zwroty VAT.

- Uczestnicy tego oszustwa zawyżyli naliczony podatek VAT w łącznej kwocie 40 mln zł. Udowodniliśmy fikcyjne sprzedaże aut do państw UE na ponad 63 mln zł - podkreśla Małgorzata Brzoza.

Zrealizowane zostały cztery blokady STIR (System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej) na łączną kwotę prawie 3 mln zł (2 968 037 zł) i dwie blokady Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) na 780 671 zł.

- Ustaliliśmy też, że grupa dokonywała fikcyjnego obrotu tą samą nieruchomością. W efekcie takiego łańcuchu fakturowania wartość tej nieruchomości wzrosła sztucznie z 1 mln zł do 27 mln zł. W wydanej decyzji określiliśmy spółce zobowiązanie podatkowe w VAT, zamiast zadeklarowanej kwoty do przeniesienia 2 748 273 zł. Pomimo tego spółka nadal obniżała zobowiązania w VAT o to przeniesienie - informuje Małgorzata Brzoza.

Dopiero kontrola celno-skarbowa i postępowanie podatkowe w spółce za kolejne okresy rozliczeniowe zakończyły sprawę. Decyzją Naczelnika Urzędu Celno-Skarbowego w Szczecinie spółka została pozbawiona prawa do tego przeniesienia, a nieruchomość została zlicytowana. Uzyskana kwota zaspokoiła zobowiązania spółki wobec Skarbu Państwa.

Wszystkie działania prowadzone były we współpracy z Prokuraturą Regionalną w Lublinie, która następnie postawiła zarzuty osobom organizującym karuzelę samochodami reprezentującym firmy „bufory” oraz osobom zarządzającym „znikającymi podatnikami” generującymi wielomilionowe kwoty podatku naliczonego.